公轉私5萬、個人卡入賬5萬、銀行存取現金5萬元以上是不是要被稅務局重點監控？
問題一
你好，經常遇到企業老板和會計人員咨詢，公轉私5萬以上、個人卡入賬5萬以上、
銀行存取款5萬元以上是不是要被稅務局重點監控？這個5萬元的說法來源有依據嗎？
答復：好的，我首先給大家說一下5萬元的出處：
1、自2017年7月1日起施行的中國人民銀行發布的《金融機構大額交易和可疑交易報
告管理辦法》（中國人民銀行令2016年第3號）第五條    金融機構應當報告下列大額交易：
其中一種就是：當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上現金繳存、現金支取、現金結售匯、
現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。
注意：金融機構應當履行大額交易和可疑交易報告義務，向中國反洗錢監測分析中心報送
大額交易和可疑交易報告，接受中國人民銀行及其分支機構的監督、檢查。
2、2018年5月23日，中國人民銀行發布了《關于試點取消企業銀行賬戶開戶許可證核發的通知》
（銀發[2018]125號）
三、加強向個人銀行結算賬戶轉賬管理
銀行應當根據企業的注冊資金、日常資金支出等，與企業合理約定基本存款賬戶向個人銀行結算
賬戶支付款項的單筆和每日限額。
企業基本存款賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項超出限額的，應當向銀行出具付款憑據。無法提
供付款憑據，或者提供的憑據無法說明付款用途的真實性和合法性的，銀行應當拒絕辦理。
注意：這里并未提到公轉私有5萬元的限制。
3、2018年6月份，央行發布了《中國人民銀行關于非銀行支付機構開展大額交易報告工作有關要
求的通知》(銀發〔2018〕163號)。根據該通知要求，2019年1月1日起，包括微信支付，支付寶
等在內的非銀行第三方支付機構以下交易情況必須上報：其中包括當日單筆或者累計交易人民幣
5萬元以上(含5萬元)的現金收支。
注意：大額交易報告覆蓋至第三方支付機構，也就是通過微信、支付寶等轉款5萬元以上也要履行
提交大額交易報告。
4、2021年1月末，央行、銀保監會、證監會等三部門聯合發布《金融機構客戶盡職調查和客戶身份
資料及交易記錄保存管理辦法》，被稱為央行“1號令”：個人到銀行存取現金超過5萬元，需要核實
身份，登記資金來源和用途。本來該辦法自2022年3月1日起施行。很快央行公布，個人存、取款超
過5萬元以上要求登記個人信息這一項規定被取消了。說是由于銀行系統以及技術問題迫不得已暫緩執行。
因此從上述官方政策來看，你所擔心的公轉私5萬、個人卡入賬5萬、銀行存取款5萬元以上要被稅務
局重點監控的說法是沒有政策依據的。
只是從金融部門來講，大額資金交易有可能存在資金監控的風險。
因為目前人民銀行基于反洗錢、反詐騙、反避稅的考慮，確實也在不斷加大對大額可疑交易的監控力度。
作為我們老百姓和中心企業來講，只要是真實交易、有合理用途和證據、不是基于洗錢避稅的目的，
正常轉款取現等是沒有問題的。
問題二
那么為了避免大額交易帶來資金監控、賬戶凍結等風險，您有什么好的建議送給大家嗎？
答復：首先建議以后的資金往來、款項收付盡量做到公對公轉賬，少用個人卡或者現金。若是確實因
為經營需要公轉私、個人卡等，需要注意以下幾個細節：
1、盡量避免快進快出、大額頻繁；
2、還要避免分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；
3、避免每日轉入、轉出金額基本一致以及避免不留余額現象；
4、避免交易金額資金流向與客戶的身份年齡職業不匹配、與企業經營規模、經營范圍等明顯不符；
5、避免長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；
6、盡量避短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；
7、盡量避存取現金的數額、頻率及用途與其正?，F金收付明顯不符；
8、避免賬戶24小時發生交易甚至凌晨附近也存在第三方支付轉入交易現象；
9、轉款盡量有個時間差，防止出現資金異常被凍結賬戶情形。
10、還要注意轉款用途盡量與經營有關、留存相關證據資料等，防止一旦被凍結卡或者賬戶，便于提交相關資料解凍。
小風溫馨提示;盡量避免快進快出、大額頻繁，卡里不留余額。一旦銀行卡被凍結，是非常麻煩的。